Банки РФ будут отслеживать доходы и расходы по банковским картам

В России действует система, где собраны все счета, открытые с 2014 г. Раньше финансовые организации контролировали операции, которые совершали юридические лица. Скоро банк будет отслеживать переводы граждан на карты, электронные кошельки. Такие нововведения касаются многих людей, грозят серьезными последствиями.

Контроль движения денежных средств на карточных счетах

Согласно Федеральному закону №115-ФЗ от 07.08.01, банки изначально отслеживали поступления подозрительных средств юридических лиц, ИП. Последние годы увеличилось число граждан, которые используют карточные счета. Федеральную налоговую службу (ФНС) стали интересовать переводы физических лиц. Нередко поступающие деньги – доход, который получен за выполнение работ и услуг. Согласно законодательству, за такие суммы должны взимать НДФЛ.

Налог на доходы физических лиц составляет 13%. Многие граждане отклоняются от его уплаты, что не устраивает ФНС. Финансовые организации начали опробовать новые программы. Банки отслеживают поступления на карты физических лиц по выпискам. Если человек получает деньги и не платит налог, его могут привлечь к ответственности. При этом сотрудники ФНС оговаривают, что поступление средств на счет не всегда доказывает факт выполнения работ или услуг.

Какие доходы и расходы по картам будут отслеживать банки

Раньше задачами финансовых организаций были пресечение легализации средств, которые получены незаконно или направление денег на субсидирование терроризма, преступлений. Сегодня под пристальным вниманием доходы, расходы физических лиц. При их несоответствии сотрудники ФНС могут пригласить человека, чтобы он дал пояснения или сами найдут источник доходов.

Подозрение банка и налоговой службы вызывают следующие операции:

• Регулярное поступление средств от одного источника, одинаковыми платежами. Это может свидетельствовать о получении оплаты за работу, услуги или аренду.
• Несоответствие расхода и дохода.
• Постоянное поступление денег от разных людей.
• Неизвестное назначение средств или обезличенные платежи.
• Получение на карту крупной суммы от юрилица и быстрое ее обналичивание.
• Поступление средств из источников, расположенных далеко друг от друга.
• Открытие клиентом нескольких вкладов, снятие денег и закрытие счета.

Кто в зоне риска

Пункт 2 статьи 86 Налогового кодекса оговаривает, что ФНС может запросить у банков поступление средств на счет физических лиц только с разрешения своего руководителя. Такое ограничение перестает действовать, если гражданин проводит предпринимательскую деятельность незаконно – без регистрации, уплаты НДФЛ.

В зоне риска по контролю доходы и расходы, оплаченные банковской картой:

• Услуги, которые предлагают парикмахеры, фотографы, дизайнеров.
• Удаленная работа через интернет.

Деятельность предпринимателей ФНС может выявить по следующим признакам:

• Размещение рекламы на сайтах.
• Систематические затраты для покупки материалов, деталей.
• Приобретение имущества для использования с целью получения дохода.
• Наличие постоянных контактов с покупателями, продавцами.
• Оплата средств за комиссионные и собственные товары.
• Заключение договоров на аренду недвижимости.
• Выставление образцов товаров в магазинах, на площадках в интернете.

НДФЛ с переводов на карту физ лица

Гражданин, который получает доход за выполнение работ или услуг обязан заплатить налог. Если сотрудники ФНС заподозрят, что деньги на карту получены как вознаграждение за трудовые обязанности, они могут доначислить НДФЛ. Для этого налоговики должны доказать, что средства поступили не за подарки или возврат долга.

Налогооблагаемые поступления на карту:

• Доход от продажи дома, машины, иного имущества.
• Получение процентов за предоставление денежных средств.
• Выигрыш в лотерею.

Денежные поступления, которые не являются доходом

Что себя обезопасить, граждане при выполнении переводов между картами могут указать назначение платежа. Это отделит денежные поступления, которые не относят к доходам.

НДФЛ не облагают следующие переводы:

• Деньги, при перечислении которых в назначении платежа написано «Дарение» или «Возврат долга».
• Услуги, которые представляют граждане, зарегистрированные как самозанятые.
• Переводы денег внутри семьи или ИП на свою карту.
• Кэшбэк магазина, банка – это скидка за предоставление услуг.
• Возврат ошибочно проведенного платежа.
• Социальные пособия, материнский капитал.
• Алименты и пенсионные начисления.
• Оплата работы репетитора, няни, уборщики помещений. Они должны уведомить налоговые органы о своей деятельности.

Действия банка при выявлении подозрительных операций

Согласно закону №115-ФЗ, если финансовая организация установила факт сомнительного поступления денег на карту, она имеет право запросить сведения о законности перевода. Если банк при выявлении подозрительной операции не получит ответа, он может заблокировать счет на 2 рабочих дня.

Могут ли списать деньги с банковской карты

Когда человек скрывает свои доходы, не платит НДФЛ, налоговые органы имеют право взыскать с него недостающую сумму налога и штраф. Автоматически списать деньги с банковской карточки нельзя. Для этого необходимо решение суда, запрос службы судебных приставов. Человека уведомляют о взыскании средств. Если он в течение 5 суток погасит задолженность, штраф могут не наложить.

Видео